两会期间国资国企改革的热潮已全面引爆。就地区板块来看，国泰君安指出广州、深圳在新一轮改革中进展极为迅速，上海、安徽、江苏、云南、贵州等地的改革进程也将取得突破；资本市场将成为新一阶段混合所有制改革的主要平台，国企改革也是今年最重要的投资主题。个股方面，包括白云山、广州浪奇、东方宾馆、珠江钢琴、天健集团、徐工机械、安徽水利、云南旅游等有望最先受益。

就上海国资国企改革板块而言，分析师强调包括零售、地产、建筑工程、食品饮料、纺织服装及公用事业等行业个股都有望受益，相关受益公司则包括隧道股份、百联股份、申达股份、锦江股份、上海机电、华昌达、爱建股份等。

此外，国资企业占比较高的竞争性行业有望以改革突破共享利好。其中，军工行业以军工集团资产证券化率较低、边际增长最大化为主要投资动力，煤炭、零售、建筑板块则主要受提高经营效益的驱动；食品饮料、社会服务、汽车、传媒、机械、轻工和电子等行业，均值得高度关注。国泰君安策略分析师还强调，时间节点上，在顶层设计出台后国企改革将全面铺开。